Владельцы компаний обязаны подтвердить данные о своих бенефициарных владельцах. Штрафы до 5000 евро.

Начиная с 1 октября, кипрские компании и другие организации, подпадающие под действие обязательства по подтверждению бенефициарных владельцев, должны подтвердить свои данные, зарегистрированные в Реестре бенефициарных владельцев. Крайний срок — 31 декабря 2026 года, и вся процедура проводится в электронном виде.

Подтверждение также является обязательным, если в течение года не изменились права собственности, доля участия и контроль. Непредоставление подтверждения наказывается штрафом в размере 100 евро за первый день несоблюдения и 50 евро за каждый последующий день, но не более 5000 евро.

Кому необходимо подтвердить данные о бенефициарном инвесторе?

Данное обязательство распространяется на все компании, зарегистрированные в соответствии с Законом Кипра о компаниях (Глава 113), европейские публичные акционерные общества (ПО) и товарищества.

В зависимости от типа организации и ее структуры, подтверждение может касаться:

• Бенефициарные владельцы – UBO;
• лица, занимающие руководящие должности – СМО;
• Проведена процедура комплексной проверки.

Это обязательство распространяется также на компании, принадлежащие полякам или управляемые польскими предпринимателями. Важно то, что организация зарегистрирована в Республике Кипр, а не гражданство ее владельцев или директоров.

Никакие изменения не освобождают вас от обязательств.

Ежегодное подтверждение не требуется только в случае появления в компании нового акционера или изменения структуры собственности.

Каждое предприятие, подпадающее под действие этих правил, должно войти в электронную систему и подтвердить точность и актуальность внесенной информации. Это также относится к компаниям, которые не претерпели никаких изменений в течение 2026 года.

Подтверждение производится один раз в период с 1 октября по 31 декабря.

Кто является фактическим владельцем?

Бенефициарным владельцем является физическое лицо, которое в конечном итоге владеет компанией или контролирует её. Контроль может быть результатом прямого или косвенного владения акциями, правом голоса или другими правами.

В случае более сложной структуры недостаточно просто указать холдинговую компанию или другое звено в цепочке владения. Реестр должен указывать на конкретное лицо, осуществляющее окончательный контроль.

Перед подтверждением стоит проверить:

• соответствует ли данная запись текущей структуре компании;
• правильно ли продемонстрирована вся цепочка владения;
• были ли сообщены соответствующие лица;
• соответствуют ли акции, права голоса и способ осуществления контроля друг другу;
• актуальны ли личные и адресные данные получателей.

Сначала обновите информацию, подтверждение позже.

Если данные в реестре устарели, утверждение не должно производиться лишь для формального завершения процедуры.

Сначала необходимо внести соответствующие изменения в Реестр бенефициарных владельцев. Только после сохранения этих изменений можно переходить к ежегодному подтверждению.

Это же правило применяется, если первая регистрация компании, изменение бенефициара или другое действие происходит в период с 1 октября по 31 декабря. Сначала выполняется соответствующее действие, а затем подтверждаются данные за 2026 год.

Однако, если после корректного заполнения ежегодной декларации произойдут изменения, запись необходимо обновить, но повторно заполнять декларацию за тот же год не требуется.

Как подтвердить данные в системе?

Данная процедура доступна только в электронном виде в системе BOR. Для входа в систему необходимы данные для авторизации в CY Login.

После входа в систему необходимо:

1. Выберите "Обновление организации";
2. Перейдите в раздел «Обновление для бенефициарных владельцев»;
3. Введите регистрационный номер организации;
4. открытые организационные данные;
5. Перейдите на вкладку «Бенефициарные владельцы»;
6. Выберите «Подтверждение данных бенефициарного владельца»;
7. проверьте отображаемые данные;
8. утвердите их и выполните окончательную отправку через кнопку «Окончательная отправка».

Простое редактирование данных или нажатие первой кнопки подтверждения может не завершить процесс. Пожалуйста, убедитесь, что вы также завершили окончательную отправку.

Штраф может быстро увеличиться.

Несоблюдение требований до 31 декабря повлечет за собой штраф в размере 100 евро за первый день несоблюдения. За каждый последующий день будет взиматься 50 евро.

Максимальный общий штраф для одной компании или организации составляет 5000 евро. Правила не исключают уголовной ответственности или преследования лиц, виновных в несоблюдении требований по отчетности.

Директор или управляющий также могут нести солидарную ответственность за уплату штрафа с компанией, если они отказались, пренебрегли или не обеспечили соблюдение своих обязательств. Для освобождения от ответственности может потребоваться доказательство того, что соответствующее лицо проявило должную осмотрительность.

Это отдельное обязательство компании.

Подтверждение данных о бенефициарном владельце не следует путать с представлением ежегодного отчета HE32, финансовой отчетности или иных обязательств Регистратору компаний или Налоговому управлению Кипра.

Выполнение одного из этих действий не означает автоматического подтверждения данных бенефициарных владельцев.

Владельцам и директорам компании следует сначала уточнить у своего бухгалтера, юриста или администратора, кто отвечает за выполнение этой процедуры. Также рекомендуется иметь электронное подтверждение того, что данные были отправлены корректно.

Вопросы, касающиеся реестра, можно направлять Регистратору компаний по следующему адресу: Ubos@meci.gov.cy.

Источники: Департамент регистрации компаний и интеллектуальной собственности Республики Кипр, Реестр бенефициарных владельцев, Официальные руководящие принципы по бенефициарным владельцам.